Нам выписали исправленные электронные счета-фактуры 14.03.2019 г., оборот реализации которых был 12.12.2017 г. (данный счет-фактура в статусе Аннулирован). Нужно ли пересдавать декларацию ф.300? Если не нужно, то обязательно ли проводить у себя в базе, так как у нас периоды все закрыты прошлых лет?
Ответ:
Если ранее аннулированная СФ была отражена в реестре 300.08, то да, обязательно нужно сдать допик по реестру 300.08 за четвертый квартал 2017 года, исключив аннулированный СФ и добавив Исправленный.
Если менялась и сумма по ЭСФ, то нужно будет сдать и допик по основной форме 300.00, поскольку НДС в зачет будет браться теперь по ИСПРАВЛЕННОМУ ЭСФ.
Внесение изменений,...
Документ показан не полностью!
Для продолжения просмотра Вы должны быть авторизованы с действующей подпиской по тарифам: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРОФ, ПРАКТИК.
Информация о тарифах
