Проверка контрагентов - возможность проверки на банкротство, лжепредпринимательство, отсутствие по юридическому адресу, для проверки юридических и физических лиц.

Проверка контрагента – это широко распространённый термин, который обозначает сбор и анализ информации о любом юридическом лице и/или индивидуальном предпринимателе. 

Целей у проверки контрагента может быть несколько:

1. Проверка контрагента с целью минимизации налоговых рисков;
2. Проверка контрагента с целью минимизации кредитно-финансовых рисков.

Законом Республики Казахстан от 10 декабря 2020 года № 382-VI «О внесении изменений и дополнений в Кодекс Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) и Закон Республики Казахстан «О введении в действие Кодекса Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс)» (далее – Закон) приняты поправки, предусматривающие дополнения в части наделения налогоплательщика правом получать информацию о благонадежности и добросовестности контрагента из информационной системы (подпункт 8) пункт 1 статьи 13 Налогового кодекса РК), а также в части установления взаимодействия уполномоченного органа с уполномоченными государственными органами и Национальной палатой предпринимателей Республики Казахстан в целях ведения информационной системы для самостоятельной проверки налогоплательщиком контрагентов на основе индексов, рассчитанных по методике, утверждаемой уполномоченным органом по согласованию с Национальной палатой предпринимателей Республики Казахстан (пункт 15 статьи 22 Налогового кодекса).